Livret jeune : Le livret d’épargne pour les jeunes de 12 à 25 ans !
Le livret jeune est net d’impôts : taux, plafond, comparatif des offres de livret jeune…

(Article mis à jour le 16/08/2010 )

Le livret jeune est une solution épargne idéale pour les jeunes de 12 à 25 ans. Le taux d’intérêt du livret jeune est net d’impôts. De plus, le taux du livret jeune sera toujours au moins égal à celui du livret A, c’est la réglementation. Dans les faits, le livret jeune a toujours un taux net d’impôts supérieur à celui du livret A.

Argent toujours disponible et aucuns frais ! Le livret jeune est le compte épargne à avoir pour les 12-25 ans.

Livret jeune : Pour Qui ?

Le livret jeune est réservé aux jeunes de 12 à 25 ans.

Livret jeune : Quel dépôt ?

Le montant maximal de dépôt sur le livret jeune est de 1 600 Euros.

Livret jeune : Quel taux ?

La loi fixe sa rémunération au moins égale à celle du livret A, mais chaque établissement bancaire peut choisir de servir un taux d’intérêt plus élevé.

Livret jeune : Quelle fiscalité ?

Le livret jeune est un livret épargne défiscalisé : le taux servi est net d’impôt. Il n’est pas nécessaire de déclarer les intérêts perçus sur sa déclaration fiscale.

Livret jeune : Calcul des intérêts ?

Le livret jeune est avant tout un livret épargne. Les versements portent intérêt à compter du premier jour de la quinzaine suivant le dépôt.

Livret jeune : versement des intérêts ?

Les intérêts du livret jeune de l’année A sont versés en début d’année A+1 (la date effective des banques dépend des banques, mais la date de valeur doit être le 01/01 de l’année A+1).

Livret jeune : Disponibilité de l’épargne ?

Les sommes placées sont disponibles à tout instant et remboursables à vue. Seuls 15 €uros doivent être laissés sur le livret jeune. Le retrait de ces 15 €uros provoque la fermeture du livret jeune.

Livret jeune : Clôture ?

Le titulaire doit clôturer son livret au plus tard le 31 décembre de l’année de son 25ème anniversaire, faute de quoi le livret est soldé à cette date par l’établissement dépositaire.

Livret jeune : Quelle banque propose le meilleur livret jeune ?

Un taux net d’impôts, pour généralement un plafond de versements de 1 600 € pour les 12-25 ans : Être jeune n’a jamais autant rapporté ! Attention, certaines offres, avec des taux promotionnels, sont limitées dans le temps.

Données indicatives uniquement. Liste des offres non exhaustive du marché. Liste présentée par ordre décroissant du taux d’intérêt (connu dans notre base) des différents livrets jeune.

Pour vous diversifier, un placement proposé par Courtage & Système (Groupe APICIL), dans le cadre du contrat d’assurance vie Performance Absolue :

Une Obligation préparée par Adequity (groupe Société Générale) :

Une Obligation préparée par CaLyon (groupe Crédit Agricole) :

Plus de détail sur site d’AGEFOR (ICI).

Lu pour vous dans NetPME, la boît à outils de l’entrepreneur, un tour d’horizon des placements de trésorerie.

Les placements de trésorerie

 Dotée de capitaux propres suffisants et d’une bonne rentabilité, l’entreprise, même de petite taille, peut disposer d’excédents de trésorerie à placer au mieux en fonction du montant, de la durée prévisible et du délai de récupération des fonds placés.

Les contre-performances des fonds de trésorerie « dynamiques » consécutives à la crise des « subprimes » ont mis l’accent sur le risque éventuel attaché à certaines formules de placement.

Une utilisation peu conventionnelle des excédents : accélérer les paiements lorsque l’excédent de trésorerie est structurel. Il s’agit alors de payer comptant les fournisseurs en obtenant une réduction du prix d’achat. Par exemple, en remplaçant un paiement à 60 jours par un règlement comptant assorti d’un escompte de 2%, cela correspond à un placement à 12 % l’an !

Cela dit, la prévision de trésorerie n’est pas une science exacte ; elle suppose une bonne maîtrise du besoin en fonds de roulement et, notamment, de l’encaissement des créances clients.

Des solutions classiques, simples et souples sont à la portée de toute PME :

• Les fonds de trésorerie (SICAV ou FCP Fonds Communs de Placement) : l’achat (souscription dans le jargon bancaire) et la vente (rachat dans le même jargon) se font au jour le jour. Chaque banque propose un fonds dédié aux entreprises, sans risque, sans droit d’entrée. Sa valeur liquidative (le prix) varie entre 500 et 2000 euros, parfois avec un minimum de souscription de 10 ou 20 titres la première fois. La rémunération, calculée et capitalisée jour par jour, est proche de celle du marché monétaire car le gérant du fonds place les capitaux essentiellement en bons du Trésor à courte échéance. Cette solution permet de faire face à tout aléa et ainsi de limiter le solde improductif du compte. Comptablement, ce placement est logé dans les VMP (Valeur mobilière de placement).
• Le Compte à terme (CAT) appelé aussi Dépôt à terme (DAT) dans certaines banques, ou même « blocage » par les trésoriers les plus anciens. Ce n’est pas une valeur mobilière mais un compte spécifique avec un minimum de placement d’un mois. Le taux est fixe, négocié avec la banque au cas par cas en fonction du montant et de la durée. Les intérêts sont versés à l’échéance. Cette formule, longtemps délaissée lorsque les taux courts étaient très bas, connaît un regain de faveur à la demande des banques qui préfèrent emprunter à leurs clients plutôt que de se financer sur le marché interbancaire. En cas de besoin de clôture avant l’échéance, la banque applique une pénalité, différente d’un établissement à l’autre.
• Le Certificat de dépôt négociable (CDN) d’un jour à un an. Souscrit auprès d’une banque, avec un minimum de placement de 150.000 euros, il est de fait réservé aux entreprises d’une certaine taille. Comme le DAT, son taux, fixe ou variable, est négocié à chaque fois.
• Le Bon à moyen terme négociable (BMTN) : c’est l’équivalent du CDN, mais pour les durées supérieures à un an. Il peut intéresser l’entreprise qui veut cantonner des fonds destinés à financer un investissement dans 18/24 mois.

D’autres formules sont techniquement possibles, mais peu pertinentes :

• Le bon de caisse : il peut être souscrit sous la forme anonyme, ce qui n’offre aucun avantage pour la PME dont la comptabilité est rigoureusement tenue. De plus, la fiscalité des intérêts est très lourde.
• L’achat en bourse d’obligations à courte échéance : cette formule suppose une bonne connaissance des marchés financiers. Outre le risque de baisse, le coût du courtage à l’achat (et à la revente si l’on ne peut attendre l’échéance) rend cette formule peu compétitive.
• Les actions : à éviter car c’est un placement à long terme, très risqué même si l’on croit avoir atteint le plus bas des marchés… et qui peut ne pas être conforme à l’objet social.
• Pour mémoire, les billets de trésorerie : par l’intermédiaire d’une banque une grande entreprise se finance par émission d’un billet qui est placé auprès d’une autre société à trésorerie excédentaire.. Mieux rémunéré qu’un CDN, ce placement fait courir le risque de défaillance de l’émetteur.
  Fiscalement, pour les entreprises assujetties à l’impôt sur les sociétés, la quote-part de rémunération courue entre la date de placement et la date de fin de l’exercice est un produit taxable, même si le fonds de trésorerie n’a pas été vendu.

Pierre Massardier, auteur de l’ouvrage “Management et gestion d’un point de vente”

(Décembre 2008)

Lu pour vous dans L’Express.fr, le mode de fixation du taux du livret A.

La rémunération du Livret A finalement ramenée à 2,5%
 

Dans une présentation à l’attention des Conseils en Gestion de Patrimoine, AXA explique que la situation de ses fonds en euros est excellente.

Faut-il être inquiet ? Non, bien sûr.

Vous trouverez le diaporama ICI!

Le lettre d’information de Credifin, visible ICI, nous explique, dans les grandes lignes, la rente viagère :

Le dossier du mois : LA RENTE VIAGERE

 La rente viagère est une somme versée périodiquement à une personne pendant toute sa vie (appelée crédirentier), lui garantissant des revenus jusqu’à sa mort.
Le montant de la rente est calculé sur un contrat en fonction de la somme d’argent investie, des frais de souscription, mais aussi de l’âge actuel et de l’âge au moment où la rente sera versée.
Ce montant sera révisé chaque année, de plein droit, selon un barème fixé par loi de finances.

LES TYPES DE CONTRATS :

-> Les contrats de rente :

Il s’agit d’une rente viagère immédiate ou différée (selon la date du premier versement), ouverte à tous les épargnants.
Dans un contrat de rente différée, la rente n’est servie qu’après une période plus ou moins longue, appelée période de constitution.
La rente différée peut se souscrire au moyen du versement d’un capital, ou au moyen du versement de primes périodiques pendant tout ou partie de la durée.
Un contrat de rente viagère immédiate prévoit qu’en échange d’une prime unique, appelée capital constitutif de la rente, l’assuré reçoit aussitôt et sa vie durant, une rente selon une périodicité choisie à l’entrée du contrat.

-> Les contrats à sortie obligatoire en rente :

Il s’agit par exemple du contrat Madelin (déduction des revenus imposables de l’ensemble des cotisations versées à titre facultatif pour la retraite et la prévoyance) pour les travailleurs non salariés, de la Préfon, pour les fonctionnaires.

->  Les contrats à sortie optionnelle en rente :

Il s’agit d’un contrat d’assurance vie, d’un PEP ou d’un PEA. La rente peut être constituée sur la tête d’une seule ou de deux personnes, sans distinction de sexe ni de lien de parenté.

Elle pourra être stipulée réversible au bénéfice du conjoint ou de toute autre personne.

Au décès, la rente sera payée au conjoint jusqu’à son décès, en totalité (réversion à 100%), ou en partie (réversion à 50%, 60% ou autre).

FISCALITE :

Toutes les rentes viagères sont soumises à l’impôt sur le revenu.
L’imposition se calcule sur une partie de son montant.
Selon l’âge atteint par le crédirentier lors de son premier versement, la rente bénéficie d’un abattement de 30 à 70%.

Abattements :
- 70% s’il a moins de 50 ans
- 50% s’il a de 50 à 59 ans inclus
- 40% s’il a de 60 à 69 ans inclus
- 30% s’il a 70 ans ou plus.

Il est à noter que certaines rentes sont exonérées d’impôt sur le revenu : rente versée suite à un accident du travail, rente versée au dénouement d’un PEA, rente constituée dans le cadre d’un PEP.
La rente viagère peut être universelle. Au décès, le capital initial de la rente sera reversé aux héritiers.
Lorsqu’elles s’opèrent au profit du conjoint ou des héritiers en ligne directe (enfants et petits-enfants), les réversions de rentes viagères sont exonérées de droits de succession (Article 7931du CGI).

Dans les autres cas, les réversions de rentes viagères sont taxées au titre des droits de succession.

Le lettre d’information LCL, visible ICI, nous annonce un taux exceptionnel :